Plaça de l'Ajuntament 1 Telèfon 93 741 74 01 Fax 93 741 74 24 08330 Premià de Mar http://www.premiademar.cat e-mail: info@premiademar.cat NIF: P0817100A Serveis Econòmics Intervenció Jesús Francisco Sierra Castanedo, interventor de l'Ajuntament de Premià de Mar Informa Expedient: G107-2016-1445 Assumpte: Informació al Ple estat d'execució 3r trimestre de l'exercici 2016. En compliment del que preveu l'article 207 del Reial Decret Legislatiu 2/2004 de 5 de març, pel que s'aprova el text refós de la llei reguladora de les hisendes locals en el que textualment diu "La Intervenció de l'entitat local remetrà al Ple de l'entitat, per conducte de la presidència, informació de l'execució dels pressupostos i del moviment de la tresoreria per operacions pressupostàries independents i auxiliars del pressupost i de la seva situació en els terminis i amb la periodicitat que el Ple estableixi", la regla 52 de la ICAL i d'acord amb l'article 21 de les Bases d'execució del pressupost 2015. Aquesta informació és part de la remesa al Ministeri d'Hisenda i Administracions públiques en compliment de l'Ordre HAP/2105/2012, d'1 d'octubre, per la que es desenvolupa les obligacions de subministrament d'informació previstes en la Llei orgànica 2/2012, de 27 d'abril, d'Estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera . LEGISLACIÓ. · Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, que aprova el text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals, d'ara en endavant TRLRHL · Ordre HAP/1781/2013 del ministeri d'economia i hisenda de 20 de setembre de 2013, en la que s'aprova la Instrucció del model Normal de la Comptabilitat Local · Ordre del ministeri d'economia i hisenda de 3 de desembre de 2008, en la que s'aprova l'estructura dels pressupostos de les entitats locals · Ordre HAP/419/2014, de 14 de març, per la que es modifica l'Ordre EHA/3565/2008, de 3 de desembre, per la que s'aprova l'estructura dels pressupostos de les entitats locals · Article 21 de les Bases d'execució del Pressupost de l'exercici 2016 · Ordre HAP/2105/2012, de 1 d'octubre, per la que es desenvolupen les obligacions de subministrament d'informació previstes a la Llei Orgànica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera. · Guia per la comunicació de l'execució pressupostària corresponent al primer, segon i tercer trimestre de l'exercici 2016, d'1 d'abril de 2016, sense versió. CONSIDEREN: 1.- DOCUMENTACIÓ DE L'EXPEDIENT L'expedient d'informació al Ple de la liquidació trimestral del Pressupost 2016 conté tots els resums que requereix la legislació vigent, segons el que s'estableix la regla 53 de la Instrucció del model normal de comptabilitat local aprovada per l'Ordre HAP/1781/2013, de 20 de setembre: 1 Informe interventor estat d'execució 3r trimestre 2016 Plaça de l'Ajuntament 1 Telèfon 93 741 74 01 Fax 93 741 74 24 08330 Premià de Mar http://www.premiademar.cat e-mail: info@premiademar.cat NIF: P0817100A Serveis Econòmics Intervenció 1. La informació que s'ha d'elaborar ha de contenir dades relatives a: a) L'execució del pressupost de despeses corrents. b) L'execució del pressupost d'ingressos corrents. c) Els moviments i la situació de la tresoreria. 2. La informació sobre l'execució del pressupost de despeses corrents posarà de manifest per cada aplicació pressupostària, almenys l'import corresponent a: a) Els crèdits inicials, les seves modificacions i els crèdits definitius. b) Les despeses compromeses. c) Les obligacions reconegudes netes. d) Els pagaments realitzats. Així mateix, es farà constar el percentatge que representen: les despeses compromeses respecte als crèdits definitius, les obligacions reconegudes netes respecte als crèdits definitius i els pagaments realitzats respecte a les obligacions reconegudes netes. 3. La informació sobre l'execució del pressupost d'ingressos corrents posarà de manifest per cada aplicació pressupostària, al menys l'import corresponent a: a) Las previsions inicials, les seves modificacions i les previsions definitives. b) Els drets reconeguts nets. c) La recaptació neta. Així mateix, es farà constar el percentatge que representen: els drets reconegut nets respecte a les previsions definitives i la recaptació neta respecte als drets reconeguts nets. 4. La informació sobre els moviments i la situació de la tresoreria posarà de manifest, al menys, dels cobrament i pagaments realitzats durant el període a que es refereix la informació, així com les existències en la tresoreria al principi i al final de dit període. El termini per enviar al Ministeri d'Hisenda i Administracions Públiques l'execució del primer trimestre de l'exercici 2016 és fins el 30 d'abril. 2.- INFORMACIÓ SOBRE L'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES EXERCICI CORRENTS Del Pressupost de despeses s'ha de conèixer les consignacions inicials, les modificacions de crèdits aprovades al llarg d'aquest període analitzat i els crèdits definitius, les obligacions i els pagaments líquids al final del trimestre analitzat: 2 Informe interventor estat d'execució 3r trimestre 2016 Plaça de l'Ajuntament 1 Telèfon 93 741 74 01 Fax 93 741 74 24 08330 Premià de Mar http://www.premiademar.cat e-mail: info@premiademar.cat NIF: P0817100A Serveis Econòmics Intervenció Operacions Corrents Crèdits inicials 18.594.057,38 Modificacions 796.623,24 Crèdits totals consignats 19.390.680,62 Obligacions reconegudes 12.855.162,04 % realització 66,30% Operacions de Capital Crèdits inicials 1.987.802,79 Modificacions 1.788.541,14 Crèdits totals consignats 3.776.343,93 Obligacions reconegudes 356.516,74 % realització 9,44% Operacions Financeres Crèdits inicials 1.400.349,85 Modificacions 9.475,73 Crèdits totals consignats 1.409.825,58 Obligacions reconegudes 1.246.651,66 % realització 88,43% Totals Crèdits inicials 21.982.210,02 Modificacions 2.594.640,11 Crèdits totals consignats 24.576.850,13 Obligacions reconegudes 14.458.330,44 % realització 58,83% Pagaments líquids 14.225.073,19 El pressupost de l'Ajuntament de l'any 2016 ha passat de 21.982.210,02 de crèdits inicials a 24.576.850,13 , incrementant-lo en un 11,8%. Aquest augment es degut a les modificacions de crèdit finançades amb RTDG per import de 684.535,02, dels quals 474.000,00 corresponen a Inversions financerament sostenibles i la resta al pagament de l'últim percentatge de la paga extraordinària de l'exercici 2012. L'excés de finançament de la liquidació correspon a la incorporació de romanents per un import total de 855.011,95 i per últim, la generació de crèdit és d'un total de 1.045.617,41: C r èd it T r ansf er ència T ransf er ència I nco r p o r ació C A PÍ T OL ext r ao r d inar i Sup lement A mp liaci ó ( +) (-) r o manent s Gener ació B ai xes 1 210.535,02 84.707,36 84.707,36 414.464,15 2 149.498,99 165.800,00 157.762,18 3 4 15.000,00 36.295,50 51.458,40 6 399.000,00 75.000,00 37.596,51 840.011,95 421.932,68 7 15.000,00 8 9.475,73 9 399.000,00 285.535,02 9.475,73 286.802,86 286.802,86 855.011,95 1.045.617,41 3 Informe interventor estat d'execució 3r trimestre 2016 Plaça de l'Ajuntament 1 Telèfon 93 741 74 01 Fax 93 741 74 24 08330 Premià de Mar http://www.premiademar.cat e-mail: info@premiademar.cat NIF: P0817100A Serveis Econòmics Intervenció EXECUCIÓ DE LA DESPESA: La previsió de despeses per a finals de l'exercici per capítols és la següent: Previsió Obligació Obligació C rèdit Inicial C rèdit Total reconeguda reconeguda % C apítol -C I- -C T- 3r trimestre 31/12/2016 Previsió/C T 1 8.675.009,77 9.300.008,94 6.526.828,75 9.300.008,94 100,00% 2 8.905.593,38 9.047.054,55 5.789.656,60 8.594.701,82 95,00% 3 213.600,00 213.600,00 69.838,62 100.392,00 47,00% 4 799.854,23 830.017,13 468.838,07 821.716,96 99,00% Operacions corrents 18.594.057,38 19.390.680,62 12.855.162,04 18.816.819,72 97,04% 6 1.987.802,79 3.761.343,93 356.516,74 1.774.697,76 47,18% 7 0,00 15.000,00 0,00 0,00 0,00% Operacions capital 1.987.802,79 3.776.343,93 356.516,74 1.774.697,76 47,00% Operacions no financeres 20.581.860,17 23.167.024,55 13.211.678,78 20.591.517,48 88,88% 8 0,00 9.475,73 6.289,00 6.289,00 9 1.400.349,85 1.400.349,85 1.240.362,66 1.400.349,85 100,00% Operacions financeres 1.400.349,85 1.409.825,58 1.246.651,66 1.406.638,85 99,77% Total 21.982.210,02 24.576.850,13 14.458.330,44 21.998.156,33 89,51% La situació concreta per capítols que a continuació es desenvoluparà, està referida respecte als crèdits totals consignats i és la següent: Capítol 1. Despeses de personal Està compromès al 100% i reconeguda l'obligació en més d'un 70%, per tant l'execució està sent correcta. La previsió per a finals d'exercici és que aquest capítol s'executi al 100%, això és degut a la incorporació dels plans d'ocupació i l'abonament de l'últim pagament de la paga extraordinària del mes de desembre de 2012. Capítol 2. Despeses de béns corrents i serveis Està compromès un 90,5% del pressupost, del qual el 64% es troba en