Plaça de l'Ajuntament 1 Telèfon 93 741 74 00 Fax 93 741 74 25 08330 Premià de Mar http://www.premiademar.cat e mail: info@premiademar.cat NIF: P0817100A Intervenció Annex - Pla econòmic financer 2018-2019 En virtut de l'article 21 de la Llei orgànica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat Pressupostària i Sostenibilitat financera, s'estableix que en el cas d'incompliment de l'objectiu d'estabilitat pressupostària, de l'objectiu de deute pública o de la regla de la despesa, l'Administració incomplidora ha de formular i aprovar un pla econòmic financer, per l'any en curs i el següent, per tornar a l'equilibri. El pla econòmic financer ha de contenir com a mínim la següent informació, i que a continuació es detalla: A.- Causes de l'incompliment de la regla de la despesa: A l'article 12 de la Llei Orgànica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera s'estableix que la despesa computable no ha de superar la taxa de referència de creixement del PIB a mig termini de l'economia espanyola. Per acord del Consell de Ministres de 3 de juliol de 2017, es fixa aquesta taxa per al període 2018-20201, en el 2,4% per a l'exercici 2018; el 2,7% per al 2019 i el 2,8% per al 2020. La base de càlcul, de conformitat a la "Guia per la determinació de la regla de la despesa de l'article 12 de la Llei 2/2012 Orgànica d'estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera per a les Corporacions Locals, de la IGAE", és la liquidació de l'exercici actual de 2017 una vegada practicats els ajustos establerts. D'acord amb l'informe emès per l'interventor el 13 de febrer de 2018 dins de l'expedient G107-2018-88 liquidació del pressupost 2018, la Regla de la despesa per 2017 ha tingut un increment en conjunt del 10,63%, la qual cosa representa que en terminis absoluts el desfàs serà de 1.739.630,76. 07/03/2018 Alcalde Miquel Àngel Méndez Gil 1 Publicat com a una nota de prensa del Consell de Ministres. Signatura 1 de 1 Per descarregar una còpia d'aquest document consulteu la següent pàgina web / Para descargar una copia de este documento consulte la siguiente página web CEIXSA-1 Codi Segur de Validació Ajuntament ae842e2b4b7842c9ab3bf056b0419a71001 de Premià de Url de validació Mar https://www.epremia.net/absis/idi/arx/idiarxabsaweb/catala/asp/verificadorfirma.asp Plaça de l'Ajuntament 1 Telèfon 93 741 74 00 Fax 93 741 74 25 08330 Premià de Mar http://www.premiademar.cat e mail: info@premiademar.cat NIF: P0817100A Intervenció L'empresa municipal compleix amb la regla de despesa, cal destacar que els seus pressupostos i liquidació mantenen una línia continuista. Per tant, és l'Ajuntament el que té que fer front a l'import total del desajust de 1.739.630,76. Si estudiem l'evolució de l'execució de els despeses de l'últim exercici amb la 07/03/2018 Alcalde liquidació actual es detecta un increment important de la despesa del capítol 4 i del capítol 6. Miquel Àngel Méndez Gil Signatura 1 de 1 Per descarregar una còpia d'aquest document consulteu la següent pàgina web / Para descargar una copia de este documento consulte la siguiente página web Codi Segur de Validació ae842e2b4b7842c9ab3bf056b0419a71001 Url de validació https://www.epremia.net/absis/idi/arx/idiarxabsaweb/catala/asp/verificadorfirma.asp Plaça de l'Ajuntament 1 Telèfon 93 741 74 00 Fax 93 741 74 25 08330 Premià de Mar http://www.premiademar.cat e mail: info@premiademar.cat NIF: P0817100A Intervenció Analitzem en primer lloc l'increment del capítol 6 del pressupost. El pressupost inicial del capítol 6 cal destacar que aquest va tenir un increment molt important de 150,18% superior al 2017 respecte al 2016. Tot i això l'execució pressupostària d'aquestes inversions va ser nomes del 13,32%. El gruix d'execució va venir donar per l'execució de 1.604.575,48 provinents de la incorporació de romanents de crèdits afectats. La qual cosa posa de manifest que una part important de l'incompliment de la despesa obeeix a la gestió i execució que es fa de les inversions pressupostades i a la incorporació de romanents d'aquestes inversions municipals. Caldria millorar en el compliment del calendari previst d'execució de les obres pressupostades. Tot i que aquesta falta de planificació en l'execució de les obres existeix i és el gruix important d'aquest incompliment caldria analitzar també l'execució del capítol 4 durant el 2017. Tot i que la consignació aprovada inicialment en el pressupost 2017 suposava únicament un increment del 17,35% respecte el capítol 4 aprovat inicialment al pressupost 2016 en el Ple de data 17 de maig i el Ple de data 19 de juliol es van aprovar modificacions pressupostàries per tal de finançar la socialització de llibres i material educatiu, aquestes modificacions va suposar un increment del 110,51% del capítol 4. Aquest suport a les famílies de Premià de Mar es va executar gairebé en la seva 07/03/2018 Alcalde totalitat provocant que es desajustes la regla de la despesa. Les mesures correctores a aplicar han de ser referides a l'exercici 2018 i 2019. Per l'exercici 2018 cal tenir en compte que pressupost 2018 es va aprovar inicialment al Ple de data 13 de desembre de 2017, quan encara no estava liquidat el pressupost 2017, per tant en l'aprovació d'aquest pressupost no s'ha tingut en compte el des ajustament de la regla de la despesa produït al 2017. Miquel Àngel Méndez Gil Signatura 1 de 1 Per descarregar una còpia d'aquest document consulteu la següent pàgina web / Para descargar una copia de este documento consulte la siguiente página web Codi Segur de Validació ae842e2b4b7842c9ab3bf056b0419a71001 Url de validació https://www.epremia.net/absis/idi/arx/idiarxabsaweb/catala/asp/verificadorfirma.asp Plaça de l'Ajuntament 1 Telèfon 93 741 74 00 Fax 93 741 74 25 08330 Premià de Mar http://www.premiademar.cat e mail: info@premiademar.cat NIF: P0817100A Intervenció El pressupost 2018 s'ha aprovat amb un increment del 6,18% respecte al pressupost 2017. Tot i això cal destacar que aquest increment ve donar per la